Browsing by Subject "Sanctions"

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    Compliance: Corrupción, ética empresarial y prevención de sanciones
    (Pontificia Universidad Javeriana Cali, 2024) Ossa Guarnizo, Carolina; Delgado Quintana, Daniela; Barriga Palomino, Luis Félix
    El fenómeno de la corrupción en el contexto privado es un problema que de antaño ha preocupado y afectado la economía y la seguridad del mercado, sobre todo si viene de las más grandes organizaciones. Además, el Estado castiga con severidad a toda persona jurídica que incurra en esta mala práctica, causándole lesiones económicas por las altas multas que impone. La corrupción mancha a las empresas a nivel reputacional y crea una esfera de desconfianza que a ninguno le conviene. A raíz de lo anterior, surgió por primera vez el concepto de Compliance en Estados Unidos durante la época de los 70, por medio del Foreign Corrupt Practices Act (FCPA). Se trata de una figura que admite que la lucha contra la corrupción no puede recaer únicamente sobre determinación pública. El Compliance, entendido desde una noción jurídica, ejerce un rol significativo en la lucha contra la corrupción empresarial, reuniendo esfuerzos de lo público y lo privado, otorgando autoridad de acción y un alto grado de responsabilidad a las empresas sobre sus propios actos, previniendo sanciones administrativas.
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    El uso de criptomonedas como mecanismo de evasión de sanciones económicas: análisis del caso ruso (2014–2024)
    (Pontificia Universidad Javeriana Cali, 2025) Duque López, Wilmer Andrés; Lucumí Díaz, Carlos Mario; Peña Vargas, Víctor Alberto
    Esta tesis analiza la relación entre las sanciones económicas internacionales impuestas a Rusia y el uso de criptomonedas como mecanismo de evasión financiera durante el período 2014-2024. A través de un enfoque cronológico, institucional y econométrico, se examina cómo las sanciones, que han evolucionado desde la anexión de Crimea, han influido en las estrategias de Rusia para evadir dichas restricciones mediante el uso de criptomonedas. Para ello, se desarrollan y aplican modelos estadísticos, incluyendo regresión lineal múltiple, ARIMA y GARCH, con el fin de identificar relaciones lineales y analizar la volatilidad del mercado de criptomonedas en este contexto. El estudio contribuye a comprender cómo las sanciones han impulsado la adopción de mecanismos financieros alternativos y el papel de las criptomonedas en la evasión financiera en un escenario geopolítico complejo