Implementación del SAGRILAFT en el sector real colombiano: análisis de responsabilidades y desafíos legales

Lozano Charria, Ana Sofía

Implementación del SAGRILAFT en el sector real colombiano: análisis de responsabilidades y desafíos legales

dc.contributor.advisor	Esquivel García, Claudia Lorena
dc.contributor.author	Lozano Charria, Ana Sofía
dc.date.accessioned	2024-12-13T20:25:57Z
dc.date.available	2024-12-13T20:25:57Z
dc.date.issued	2024
dc.description.abstract	En este trabajo se analiza el alcance de las responsabilidades asignadas por la Superintendencia de Sociedades a las empresas del sector real en Colombia, en relación con la implementación del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (SAGRILAFT). Para esto, se examina el marco regulatorio vigente y su evolución en el control y prevención de los delitos LAFT. Por otro lado, se identifican los desafíos legales enfrentados por las empresas obligadas en la adopción del SAGRILAFT, de conformidad con los requisitos dispuestos por la Superintendencia de Sociedades y la ley. Por último, se efectúa un análisis comparativo de los manuales para el SAGRILAFT de Ecopetrol S.A y Odinsa Vías S.A.S para evaluar su adecuación a las exigencias legales. Como resultado, se concluye que se ha depositado una cantidad excesiva de responsabilidad sobre las empresas del sector real, lo cual, por el momento, obstaculiza el avance de sus procesos internos y limita la implementación efectiva de los sistemas de prevención y gestión de riesgos.
dc.description.abstracteng	This work analyzes the scope of the responsibilities assigned by the Superintendency of Companies to real sector businesses in Colombia regarding the implementation of the System of Self-Control and Comprehensive Risk Management for Money Laundering, Terrorism Financing, and the Proliferation of Weapons of Mass Destruction (SAGRILAFT). To this end, the current regulatory framework and its evolution in controlling and preventing LAFT crimes are examined. Additionally, the legal challenges faced by obligated companies in adopting SAGRILAFT, in compliance with the requirements established by the Superintendency of Companies and the law, are identified. Finally, a comparative analysis of the SAGRILAFT manuals of Ecopetrol S.A. and Odinsa Vías S.A.S is conducted to evaluate their alignment with legal requirements. As a result, it is concluded that an excessive amount of responsibility has been placed on real sector companies, which, at present, hinders the progress of their internal processes and limits the effective implementation of risk prevention and management systems.
dc.format.extent	46 p.
dc.format.mimetype	application/pdf
dc.identifier.uri	https://vitela.javerianacali.edu.co/handle/11522/4270
dc.language.iso	spa
dc.publisher	Pontificia Universidad Javeriana Cali
dc.publisher.faculty	Facultad de Humanidades y Ciencias Sociales
dc.rights.accessrights	http://purl.org/coar/access_right/c_abf2
dc.rights.creativecommons	https://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/
dc.rights.uri	https://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/
dc.subject	Lavado de activos
dc.subject	Financiación del terrorismo
dc.subject	Sector real
dc.subject	Debida diligencia
dc.subject	Money laundering
dc.subject	Terrorism financing
dc.subject	Real economy
dc.subject	Due diligence
dc.thesis.discipline	Facultad de Humanidades y Ciencias Sociales. Derecho
dc.thesis.grantor	Pontificia Universidad Javeriana Cali
dc.thesis.level	Pregrado
dc.thesis.name	Abogado(a)
dc.title	Implementación del SAGRILAFT en el sector real colombiano: análisis de responsabilidades y desafíos legales	spa
dc.type.coar	http://purl.org/coar/resource_type/c_7a1f
dc.type.local	Tesis/Trabajo de grado - Monografía - Pregrado
dc.type.redcol	https://purl.org/redcol/resource_type/TP